С 1 января налоговая служба Молдовы имеет право вести уголовные дела

С 1 января 2021 года полномочия Государственной налоговой службы (ГНС) расширены. Отныне, в соответствии с законодательством, ГНС может вести уголовное расследование и розыскную деятельность преступлений в налоговой сфере, передает monitorul.fisc.md.

В соответствии с изменениями, внесенными в Уголовно-процессуальный кодекс Молдовы, Государственная налоговая инспекция теперь вправе осуществлять уголовное преследование по делам о незаконном предпринимательстве, незаконной финансовой деятельности, псевдопредпринимательстве, уклонении физических лиц от уплаты налогов, умышленной и фиктивной несостоятельности и другим преступлениям, предусмотренным ст. 241-242, 244, 244¹, 250-253 и 335¹ Уголовного кодекса РМ.

Еще одна поправка в Уголовно-процессуальный кодекс подразумевает, что констатирующие акты (вместе с доказательствами) теперь должны передаваться в течение 24 часов органами полиции, Пограничной полиции, Национального антикоррупционного центра, Государственной налоговой службы и Таможенной службы компетентным органам уголовного преследования, созданным при вышеперечисленных структурах, а остальными констатирующими органами — прокурору для начала уголовного преследования.

С этой целью запланировано создание специализированных подразделений, работа которых будет сконцентрирована в территориях. Общее руководство этой деятельностью будет осуществлять Прокуратура РМ по борьбе с организованной преступностью и особым делам. Для ее организации не потребуются дополнительный штат специалистов и финансовые средства, пишет logos.press.md.

Начиная с 1 января 2018 года, ГНС исполняла функции по констатации экономических преступлений в налоговой сфере. До 2018 года данные, которые налоговики предоставляли в силовые структуры по итогам проверки, не считались доказательствами, полученными в рамках уголовного дела. Поэтому необходимо было повторно проверять их для подтверждения.

В соответствии с внесенными два года назад законодательными поправками, информация налоговиков теперь не требует повторного контроля. Если в результате налогового контроля были установлены элементы правонарушений, налоговый орган передает информацию в правоохранительные органы, которые решают, возбуждать или нет уголовное дело. Теперь же ГНС вправе сама вести расследование по некоторым преступлениям, относящимся к ее сфере деятельности.